消費税の修正申告書を作成したい場合は、「消費税」→「消費税申告書作成」から作成することができます。
※「更正の請求書」は作成できかねますので、ご了承ください。
＜操作手順＞
１．「消費税」→「消費税申告書作成」を開きます。
２．「消費税集計条件」画面が表示されます。
（ア）［申告区分］にて「修正」を選択します。
（イ）［集計期間］にて申告する消費税を集計する期間を選択します。
（ウ）［旧税率（3％・5％・8％）が適用された取引］にて集計期間内に「3％」「5％」「8％」の取引がない場合は「なし」を、ある場合は「あり」を選択します。
（エ）［インボイス発行事業者となる小規模事業者に対する負担軽減措置］にて「「2割特例」を適用して消費税の申告をする」に該当する場合は、チェックをつけます。
※会計王22（22.50）以降の場合のみ表示されます。
（オ）画面下の［集計開始］ボタンをクリックします。
３．「消費税申告書設定」画面が表示されます。
「調整等」タブを選択し、［中間納付・修正申告用項目］の「修正申告時の既確定税額」欄に既に申告済みの消費税（国税分）、「修正申告時の既確定譲渡割額」欄に既に申告済みの消費税（地方税）を入力します。
「修正申告時の既確定税額」・・・修正申告をする際に確定した税額（国税）を入力します。
「修正申告時の既確定譲渡割額」・・・修正申告をする際に確定した既確定譲渡割額（地方消費税）を入力します。
例：修正申告時の既確定税額（国税分）が1,000,000円、修正申告時の既確定譲渡割額（地方税分）が250,000円だった場合
（ア）原則課税の場合
（イ）簡易課税、または2割特例を適用する場合
４．「消費税申告書設定」画面の設定が完了しましたら、画面右下の［設定］ボタンをクリックします。
５．「消費税申告書作成」画面が表示されます。画面右上の［印刷］ボタンをクリックします。
６．「印刷」画面が表示されますので、印刷の設定を行います。
（ア）印刷帳票
印刷したい帳票にチェックを入れます。
申告書（第一表）と申告書（第二表）を印刷する場合は、印刷様式も選びます。
・白紙
Ａ4の白紙に申告書を印刷します。
・モノクロ
Ａ4の白紙に、消費税申告用の税務署配布用紙(ＯＣＲ用紙)と同等の様式で印刷します。
税務署配布用紙(ＯＣＲ用紙)と違って位置合わせは不要です。
・税務署配布用紙（ＯＣＲ用紙）
税務署にて配布している消費税申告書用の用紙(ＯＣＲ用紙)に印刷します。
※税務署から配布された用紙にすぐ印刷せず、印刷位置を調節してから印刷してください。
（イ）法人番号設定 （個人事業の場合は、マイナンバー設定）
消費税申告書を印刷する際に、法人番号（マイナンバー）を印字する際にチェックを入れます。
マイナンバーを印字する場合は、消費税申告書を印刷する際にパスワードが求められます。
※法人番号・マイナンバーの設定は、「導入」→「事業所・消費税情報設定」から設定できます。
詳しい操作手順は、こちらをご参照ください。
７．印刷の設定を行いましたら、画面右上の［プレビュー］ボタンをクリックします。
※個人事業にてマイナンバーを印刷する場合は、「マイナンバーのパスワード入力」画面が表示されます。
「導入」→「事業所・消費税情報設定」にて設定したパスワードを入力し、［ＯＫ］ボタンをクリックします。
※「法人番号が設定されていません。このままプレビューを行いますか？」の確認画面が表示される場合があります。
法人番号（マイナンバー）を設定せずこのまま印刷する場合は、［はい］ボタンをクリックします。
８．表示された内容をご確認の上、印刷する場合はプレビュー画面左上の［印刷］ボタンをクリックします。
以上で、消費税申告書の作成は完了です。
※消費税の修正申告書を作成後、電子申告を行う場合はこちらをご参照ください。