旧会計基準データでの決算時に棚卸の仕訳を入力する場合は、別途「導入」→「勘定科目設定」画面より『在庫減少額』『在庫増加額』科目を作成してから仕訳入力を行います。
科目の作成方法は＜Ａ．事前準備＞をご覧ください。すでに作成済みの場合は＜Ｂ．操作手順＞をご覧ください。
※新会計基準のデータの場合、一取引二仕訳が廃止されますので、科目の作成は不要となります。
新会計基準のデータの場合は、以下Ｄをご覧ください。
※お使いのデータが旧会計基準／新会計基準のどちらかになるかは、「導入」→「事業所・消費税情報設定」の「事業所情報」画面下部の表示で確認できます。
「会計基準：新会計基準（H24.4施行）に準拠」の表示がない・・・旧会計基準
「会計基準：新会計基準（H24.4施行）に準拠」の表示がある・・・新会計基準
Ａ．旧会計基準データ：事前準備
決算時の棚卸仕訳を入力するために、『在庫減少額』『在庫増加額』科目を作成します。
※こちらの操作を行う前に、「ファイル」→「データバックアップ」にてバックアップをお取りください。
１．「導入」→「勘定科目設定」を開きます。
２．画面右上の「正味財産増減」タブをクリックします。
３．【正味財産増加の部】にある勘定科目（例では『958 受入保証金減少額』）を選択し、画面左上の［新規科目］→［同一階層に挿入］をクリックします。
４．『958 受入保証金減少額』の下に行が挿入されますので、『959 在庫増加額』科目を追加作成します。
（すでにコード「959」が他の科目で使用されている場合は未使用のコードを入力してください。）
５．同様に、【正味財産減少の部】にある勘定科目（例では『979 受入保証金増加額』）を選択し、画面左上の［新規科目］→［同一階層に挿入］をクリックします。
挿入された行に、『985 在庫減少額』科目を追加作成してください。
（すでにコード「985」が他の科目で使用されている場合は未使用のコードを入力してください。）
Ｂ．旧会計基準データ：操作手順
決算時の棚卸仕訳は、下記のように入力します。
例：会計期間4月1日～3月31日で、年度末に一度だけ棚卸を行う場合
１．「帳簿」→「簡易振替伝票入力」画面を開きます。
２．以下のように仕訳を入力します。
※１つ目の仕訳は取引区分「８ 収支計算書仕訳」、２つ目の仕訳は取引区分「９ 決算取引」にします。
期首棚卸
期末棚卸
※上記で入力した、取引区分「９ 決算取引」を選択した伝票は各帳簿画面で「決算月」タブに集計されます。
Ｃ．旧会計基準データ：原材料の棚卸仕訳について
原材料の棚卸の仕訳に関しましては以下のように入力します（製造原価のあるデータのみ）。
※あらかじめ、『原材料増加額』『原材料減少額』科目を＜Ａ．事前準備＞の要領で作成しておいてください。
１．「帳簿」→「簡易振替伝票入力」画面を開きます。
２．以下のように仕訳を入力します。
※１つ目の仕訳は取引区分「８ 収支計算書仕訳」、２つ目の仕訳は取引区分「９ 決算取引」にします。
期首原材料棚卸
期末原材料棚卸
※各勘定科目のコードはデータ作成時の初期値になります。
※毎月、棚卸の仕訳を入力する場合は、上記の方法では集計が正しく行われませんので、月次棚卸用の科目を別途作成する必要がございます。
Ｄ．新会計基準データ：棚卸仕訳について
取引区分欄を「９ 決算取引」として、以下のように入力します。
※原材料の棚卸の仕訳に関しましては以下のように入力します（製造原価のあるデータのみ）。
